辽宁某沿海产业基地公用设施ppp运营项目.rar

辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目财政承受能力论证报告辽宁（营口）沿海产业基地管委会辽宁（营口）沿海产业基地管委会北京大岳咨询有限责任公司北京大岳咨询有限责任公司二一五年六月二一五年六月辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目 财政承受能力论证报告1辽宁沿海经济带营口沿海产业基地辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目公用设施整体运营 PPP 项目财政承受能力论证报告财政承受能力论证报告辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目作为辽宁（营口）沿海产业基地项目的重点项目，旨在通过盘活存量资产，提高管理运营效率，转变政府职能，全力打造交通便捷、环境优美、设施完善、制度健全、具有持续集聚效益、创新能力和竞争力的现代化生态型产业园区。为了响应国家部委、省委的发展战略，规范推进政府和社会资本合作（PPP）工作，以财政收支平衡为前提，保证政府具有履约能力，实现 PPP 项目的可持续发展，按照财政部关于印发的通知（财金201521 号）的要求，通过责任识别、支出测算等，相关单位对辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目开展财政承受能力的评估和论证工作。具体如下：一、财政支出内容一、财政支出内容在辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目的整个特许经营期内，政府承担的支出责任主要可以分为股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入四类。辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目 财政承受能力论证报告21.1股权投资支出1.1股权投资支出股权投资支出责任指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资责任。在辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目中，拟由政府和社会资本按 49%:51%的比例出资组建项目公司，因此，政府承担项目公司 49%的资本金出资责任。1.2运营补贴支出1.2运营补贴支出运营补贴支出责任指在 PPP 项目运营期间，由政府承担的直接付费责任。辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目涉及的资产范围为产业基地范围内的污水管网和厂站、中水管网和厂站、热力管网和厂站、蒸汽管网和厂站、燃气管网、通讯管网等公用设施。由于属于新开发区域，为了满足未来用户不断增长的需求，规划建设的管网能力较大、投资较高，受目前用户需求量和厂站能力限制，不能充分发挥管网能力，导致项目自身盈利能力较差，需要政府给予一定的补贴，因此政府承担部分运营补贴支出责任。1.3风险承担支出1.3风险承担支出风险承担支出责任指在 PPP 项目运营期间内，由于政府承担风险而带来的财政或有支出责任。按照“风险由最适宜的一方来承担”的原则，合理分配政府和项目公司需要承担的风险责任。通常，法律、政策等方面的风险主要由政府承担，项目运营、维护及财务等商业风险主要由项目公司承担，辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目 财政承受能力论证报告3不可抗力等风险由政府和项目公司合理共担。当由法律、政策、不可抗力等风险给项目公司造成损失时，政府需承担相应的支出责任。对于本项目风险分配方案，其分配建议如下：表 1-1 本项目风险分配建议表 1-1 本项目风险分配建议风险类别政府承担共同承担社会资本承担特许权收回/违背政治反对政局稳定宏观经济变化征用/公有化法律变更审批获得/延误政治风险行业规定变化融资工具可及性设计不当分包商违约工程/设计质量工地安全劳资/设备的获取劳工争端/罢工土地使用效率低/材料浪费建造成本超支完工风险融资成本高技术不过关考古文物保护地质条件场地可及性/准备工程/运营变更建设风险公共设备服务提供运营成本超支运营商违约服务质量不好运营风险维护成本高辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设施整体运营 PPP 项目 财政承受能力论证报告4维修过于频繁运营效率低设备维护状况移交后设备状况项目公司破产合同文件冲突第三方延误/违约法律风险设施所有权收益不足材料费上涨（政府）材料费上涨（社会资本方）收费/税收变更市场需求变化收益风险市场竞争通货膨胀利率变化宏观经济风险外汇风险不可抗力剩余风险其他风险天气/环境恶劣1.4配套投入支出1.4配套投入支出配套投入支出责任指在 PPP 项目中，政府承诺提供的项目配套工程等投入责任。本项目主要针对产业基地内存量公用设施的资产转让，设备设施相对完善，项目所需配套少，政府承担的配套投入支出责任较低。二、财政支出测算二、财政支出测算根据财政支出内容的划分，并结合项目财务测算结果，本项目中的各项财政支出测算结果如下：2.1股权投资支出测算2.1股权投资支出测算在本项目中，项目公司（SPV）的注册资本金暂定为 3 亿元。政辽宁沿海经济带营口沿海产业基地公用设