建筑供应链金融业务应用指南TCASC 0001-2023.pdf

ICS 03.060 CCS A 11 团团 体体 标标 准准 T/CASC 0001-2023 建筑供应链金融业务应用指南建筑供应链金融业务应用指南 Application Guide of Construction Supply Chain Finance Business 2023-03-10 发布发布 2023-05-01 实施实施 中国建设会计学会中国建设会计学会 发发 布布 T/CASC 0001-2023 1 目次目次 前言.2 1 总则.3 2 术语和定义.3 3 基本规定.4 4 建筑供应链金融业务.4 4.1 基本原则.4 4.2 参与主体.4 4.3 参与主体的职责义务.4 5 建筑供应链金融产品.5 5.1 产品类型.5 5.2 订单融资.5 5.3 应收/应付账款融资.6 5.4 存货融资.8 6 基于场景化的建筑供应链金融.9 6.1 一般规定.9 6.2 专业分包管理场景下的建筑供应链金融.10 6.3 机械设备场景下的建筑供应链金融.10 6.4 物资管理场景下的建筑供应链金融.10 6.5 场景建筑供应链金融业务流程.11 6.6 各方责任与义务.12 7 建筑供应链金融资产证券化.12 7.1 一般规定.12 7.2 资产准入条件.12 7.3 业务流程.13 7.4 各方责任与义务.13 8 建筑供应链金融风险管理.14 8.1 一般规定.14 8.2 风险管理.14 8.3 数据风险管理.14 8.4 资料风险管理.15 8.5 资产收集审核阶段风险管理.15 8.6 转让支付阶段风险管理.15 8.7 存续回款阶段风险管理.16 9 建筑供应链金融服务平台.16 9.1 一般规定.16 9.2 各方责任与义务.16 9.3 建筑供应链金融服务平台系统框架.17 9.4 建筑供应链金融服务平台安全要求.18 参考文献.19 T/CASC 0001-2023 2 前言前言 本标准按照 GB/T1.1-2020标准化工作导则 第 1 部分：标准化文件的结构和起草规则以及中国工程建设标准化协会在 2021 年执行的工程建设标准编写导则规定的基础上起草。本文件由中国建设会计学会投融资专业委员会提出 本文件由中国建设会计学会归口。主要起草单位：中国建设会计学会投融资专业委员会，中企云链（北京）金融信息服务有限公司，北京建筑大学（建筑供应链金融研究中心）。主要起草人：马燕明、刘江、秦颖 起草单位：中国建筑一局（集团）有限公司、中国航天建设集团有限公司、陕西建工控股集团有限公司、河北建设集团股份有限公司、中国核工业建设股份有限公司、中铁建设集团有限公司、中建商业保理有限公司、中铁商业保理有限公司、中铁建商业保理有限公司、中交商业保理有限公司、中电建商业保理有限公司、北京能建国化商业保理有限公司、亚洲保理（深圳）有限公司、中国工商银行北京分行、中国建设银行北京分行、中信银行交易银行部、方正证券股份有限公司、航天科工金融租赁有限公司、中建电子商务有限责任公司、中铁建资产管理有限公司、广联达科技股份有限公司、大公低碳科技（北京）有限公司、中铁融信（天津）投资管理有限公司、中建材国际物产有限公司、江苏现代资产投资管理顾问有限公司 起草人：孟庆伟、李宣南、马世昌、丁一飞、徐运丽、张敏、姜瑞枫、杨耿、赵文生、王敦诚、蔺文虎、殷儒生、赵延敏、袁德胜、刘芳苑、丰雪、张佳宏、徐宝东、王钰杰、李昂、宋雨京、朱琳、王海云、王利芳、杨博钦、崔雪静、岳云飞、李伟、张玉海、丁逸、张秦牛、刘争春 请注意本文件的某些内容可能涉及专利，本文件的发布机构不承担识别专利的责任。T/CASC 0001-2023 3 1 总则总则 1.1 为引导建筑行业高质量发展，推动建筑行业产融结合，规范供应链金融应用于建筑行业的业务模式，助力建筑企业实现有效融资，指导金融机构、商业保理公司及第三方供应链平台合理开展供应链金融业务，特制定本标准。1.2 本标准是对建筑供应链金融产品与应用进行规范定义，明确各方主体在产品应用中的责任、业务流程、风险管理要求，适用于参与建筑供应链金融业务的建筑企业、金融机构、商业保理公司、第三方供应链平台等主体。1.3 建筑行业内各参与主体在开展供应链金融相关业务时，除参考本标准中所列内容外，还应符合国家和行业有关政策规定。2 术语和定义术语和定义 2.1 供应链金融供应链金融 Supply Chain Finance 从供应链产业链整体出发，运用金融科技手段，整合物流、资金流、信息流等信息，在真实交易背景下，构建供应链中占主导地位的核心企业与上下游企业一体化的金融供给体系和风险评估体系，提供系统性的金融解决方案。2.2 建筑供应链建筑供应链 Construction Supply Chain 从业主产生项目需求，经过项目定义