项目工程进度款和结算管理办法.docx

01 目的：理清流程， 确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报， 提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。02 适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。03 术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。04 原则：多级审核原则多级审核原则： 承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。时效性原则：时效性原则：各承建商必须在每月 25 日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在 7 天内审核完毕，提交业主审核。承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司， 如每月 30 日， 进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。准确性原则准确性原则： 各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。表格统一原则表格统一原则： 工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。完整性原则完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。结算款付款申请包括：结算款付款申请报告，双方已签字确认的建安工程施工图预 （结） 算书、 竣工结算造价协议清单、结算对帐单。流程流程工程进度款申报：工程进度款申报：承建商每月 25 日按照甲方规定格式上报监理公司（一式四份）监理、代建公司在 7 天内依次审批完成转交业主报业主项目部审批进入业主审批流程（15 个工作日内）承建商提交工程发票给项目资料管理员（2 个工作日内）项目资料管理员负责备齐付款资料，填报付款申请，进入付款审批程序付款工程结算流程工程结算流程01 承建商按照合同规定完成履约，并报项目管理部、监理等验收，取得验收合格证明；并按合同规定向甲方移交竣工存档或备案资料。02 竣工完工一个月内，承建商汇总结算资料：1、验收证明；2、竣工图；3、补充预算（附签证、变更原件、工程量计算书）；4、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料款计算书；5、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款等往来款项计算；6、结算对帐单；7、结算申请书03 进入业主审批程序。工程进度款的一般支付流程工程进度款的一般支付流程01 施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请许包含付款事由（合同依据）、形象进度说明、工程量清单、设计变更和工程签证等原始资料（如果合同规定需在进度款中支付），并有项目经理的签字，加盖单位公章。付款申请表可使用施工单位制式表格。02 施工单位每月 25 日后提交工程款支付申请表，并提供完整的工程清单资料送监理审核，同时送报工程费付款审核表。03 请款单位将付款申请材料送到现场工程监理处，由工程监理公司独立完成审核并出具意见， 公司提供统一内部使用的工程进度款付款审批表， 现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后， 将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核。04 公司工程项目部专业工程师进行实质性审核，再由公司成本控制部进行复核，分别提出意见及签字后，报公司工程总监签署意见。05 付款申请材料连同上述签审意见一同递交公司常务副总经理。常务副总审核后给出支付意见， 有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）进行会签。06 财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）签署意见后，呈报公司总经理最终审批。审批完成后，由专业工程师按公司财务规定办理申请支付手续， 财务部对以上过程资料审核无误后予以支付，同时报公司董事会备案。07 如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程进度款付