《往来核算会计工作说明书》讲解了往来核算会计岗位的标识信息、工作概述、职责与任务、绩效标准及所需的专业知识等内容。文件明确该岗位归属于财务部，职责主要包括银行往来业务核算、国外销售应收账款核算、现金及银行日记账登记，同时还需关注公司在资本市场的相关运作，并负责与销售相关账务核对、回款跟踪。文档详细列出了各项具体的工作任务及工作流程要求，如每月月底需要进行银行余额的调节与账目核对，还涵盖了岗位的工作关系、权限及时间与环境特点。此外，文件描述了该岗位所需的综合素质、专业知识及工作经验要求，包括具备一定的会计、经济、税务知识和良好的财务核算判断力。岗位工作要求员工具备大专及以上学历并有一年以上相关经验。
《往来核算会计工作说明书》适用于财务部门从事往来账款核算及管理的相关人员。此外，还适用于涉及企业资金流转和核算流程的企业管理岗位、资本市场运营岗位。文件中明确的岗位职责和技能要求也对企业招聘及培养财务人员有较高参考价值，尤其适合在制造业企业、贸易企业或有国际化销售和资本市场业务需求的企业中应用。
