《货币资金管理制度》讲解了公司内部为了规范财务管理及保障资金安全而设立的规章制度。该制度明确了货币资金的涵盖范围，包括库存现金、银行存款及其他具有价值属性的证券形式。针对日常运作中的现金管理，文档阐述了现金收支、备用金限额等详细规则，如大额现金收入当日即存银行、员工费用借支一般采用转账处理而非现金发放，并设定了30000元的备用金限额用于临时性日常支出；对于出纳保管现金有明确的安全责任条款，确保存放于保险柜且日清日结，防止任何可能的资金流失和账目混乱。银行存款方面，说明账户开设流程以确保存款专款专用，限制外来单位“走账”。还详述了银行存单、汇款等收支手续规定，强调支票开具规范性和禁止开出非法支票的行为，最后提及商业汇票概念及其操作细则。
《货币资金管理制度》适用于各类企业的财务管理团队，尤其是具备一定规模、涉及到多元化支付手段的企业。此规章制度帮助企业建立起严谨的资金管理模式，有助于防范因管理不当造成的企业财务风险。它特别对财务部门内负责不同业务职能的员工提供行为指引，例如出纳需要严格执行具体的现金与银证收付流程，同时为管理层在进行决策时提供了合规依据。本文件可指导相关人员按照法规要求妥善管理和记录货币资金交易，从而保障企业资产的安全稳定运行，促进企业长远发展。
