建筑项目出纳岗位工作标准.docx

建筑项目出纳岗位工作标准1、编制目的本工作标准规定项目部出纳岗位工作职责、内容，应保存的资料和应熟悉的法律、法规和制度。2、出纳工作职责（1）办理货币资金结算业务：包括现金、银行存款和其他货币资金。（2）根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记“现金日记账”、“银行存款日记账”。编制收付凭证号。（3）每日终了，计算当日的现金收入合计数，现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到账款相符。（4）银行存款按银行和其他金融机构的名称和存款种类进行明细核算。（5）银行存款的账面余额应当与银行对账单定期核对，并按月编制银行存款余额调节表，调节相符。（6）要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。（7）保管好有关印章，空白收据和空白支票；如预留银行印鉴的任一枚印鉴：对空白收据和空白支票，认真办理领用注销手续。（8）负责货币资金收取，凭证的汇总装订。（9）负责对税金申报缴纳，与税务部门的联系工作。（10）参与公司环境因素、危险源的识别、评价及控制。（11）完成领导临时交办的任务。5、本部门需要存档的资料（1）预算表（2）企业(集团)主要经济指标月报（3）会计报表（4）会计凭证（5）总账、现金、银行日记账、科目明细账等账簿（6）建筑安装工程合同、材料采购合同（7）财产清查记录（8）QEHS 体系文件资料（9）其他相关资料6、本岗位应掌握熟悉以下法律法规和制度（1） 中华人民共和国会计法（2） 中华人民共和国公司法（3） 中华人民共和国合同法（4） 中华人民共和国建筑法（5） 中华人民共和国安全生产法（6） 中华人民共和国税收征收管理法（7） 中华人民共和国审计法（8） 中华人民共和国工会法（9） 中华人民共和国档案法（10） 中华人民共和国保守国家秘密法（11） 中华人民共和国保险法（12） 企业财务会计报告条例（13） 财政部、国家档案局关于会计档案管理办法（14） 财政部关于会计基础工作规范（15） 财政部财会200327 号、关于施工企业会计核算办法的通知（16） 中华人民共和国票据管理办法（17）工程所在地地方政府法规和要求（18）建筑工程合同（19）上级企业规章制度、方针目标