出纳岗位工作职责.docx

《出纳岗位工作职责》讲解了出纳人员在企业财务管理中承担的具体任务和行为规范。该文件涵盖了从支票签发、转账支票处理到结算票据管理等一系列与银行往来相关的操作流程。文中提到出纳要根据审核过的支票领用单签发支票并记录相关信息，依据主管会计提供的资料完成进账单的填制及送存工作。对于银行汇款回单等首付款凭证的办理以及从银行取回收据交给主管会计也进行了明确。此外，还强调了每月记账凭证号整理排序并在现金日报表上标注的任务，确保账目清晰有序。文件指出出纳需妥善保管现金、定期存款单、有价证券等贵重物品，并且每日更新现金日记账，编制现金报表接受审签，保证账实相符。为防止资金损失，要求严格遵守现金管理规定，禁止超限额保存现金或挪用公款的行为。同时，要严格执行银行账户管理和结算规定，避免非法活动的发生。最后，文件提及出纳应做好现金和银行存款账的对账工作，及时清理未达账项，填写银行结算票据时保持字迹工整，以及完成领导交代的其他临时性任务。

《出纳岗位工作职责》适用于各类设有独立财务部门的企业单位，特别是需要处理日常现金收支、银行结算业务的公司。它不仅为新入职的出纳提供了全面的工作指南，也为现有出纳员明确了工作范围和责任边界，有助于提高工作效率和准确性，保障企业资金安全。无论是制造业、服务业还是贸易行业，只要涉及到货币资金的收付、保管和核算，都离不开这份文档所规定的标准流程。对于希望优化内部财务管理制度的企业而言，这是一份不可或缺的参考资料。