风险评估管理制度.doc

《风险评估管理制度》讲解了为加强公司风险管理而制定的相关制度和要求，明确了风险的定义及其分类。此制度阐述了识别和系统分析经营活动与内部控制目标相关风险的方法，合理确定风险承受度和风险应对策略，根据有关法律法规和内部控制基本规范并结合公司实际情况定制。它涵盖了不同层级在风险管理过程中的具体责任：从部门的具体职责、风险处理和上报机制、执行审批后的风险应急预案到定期工作总结；明确了企划部制定风险评估方案和建立经营环境及预警指标体系的职责，并强调财务管理涉及会计准则变动的影响。文档也详述了管理层的决策角色以及董事会批准重要文件的责任，对风险评估的频率做了规定，在出现如重大变动时应重新进行评估。文档还设定并传达了控制目标以确保公司目标的合理性及适应企业的发展需求，描述了风险识别方法，如利用内外部信息持续评估潜在内部与外部风险因素，并指出特别关注高危多发风险的重要性。

《风险评估管理制度》适用于所有面临运营、战略、财务、市场及法律等风险管理挑战的企业机构，尤其适合希望系统化、规范化处理各类风险暴露的公司。通过该制度，企业管理层能够明确自身的职责，有效地监督风险识别、评估和应急措施的制定与实施。这不仅帮助公司各部门建立有效的风险管理机制，提高企业的抗风险能力和竞争力，同时也促进了合规性和稳健性经营，保障公司的健康长远发展。各行业的公司在借鉴自身特点的基础上可以按照此文件调整并实施适当的风险管理流程，从而更好地维护股东利益和服务于社会经济稳定和发展。